.svg)
Ипотека по договору займа
Не каждому квартиры и дома достаются в наследство или в подарок, а с нынешними ценами людям накопить на них зачастую нереально. Поэтому остается один выход стать собственником недвижимого имущества – это приобрести его с помощью заемных средств.
На жильё требуется немалая сумма, которую навряд ли предложат вам на безвозмездных условиях и без обеспечения. Но как быть, если в собственности нет ничего? Можно взять займ, обеспеченный ипотекой, т.е. будущим недвижимым объектом.
Речь идет не о банковской ипотеке, а о договоре ипотечного займа, где с помощью полученных денег заемщик приобретает или строит какой-то объект, который после осуществления гос. регистрации ипотеки будет являться гарантией возврата долга.
Целевое назначение
Полученные наличными либо зачислением на счет деньги должны быть израсходованы только на покупку/строительство имущества, к которому относятся:
- Участок земли;
- Недвижимость, используемая в предпринимательских целях (предприятия, здания и пр.); Дома, квартиры или их часть;
- Строения потребительского значения (дача, гараж, садовый домик и т.п.);
- Строящийся жилой дом;
- Судно.
Ипотечный займ с организацией и физическим лицом
Ограничений в статусе субъектов, которые могут получать и выдавать ипотечный займ, нет. Но так как речь идет обычно о крупной сумме, то сделка совершается между ООО и физическим лицом. В любом случае договор ипотечного займа должен быть заключен письменно, достаточно простой формы, требования нотариального обязательного заверения нет.
Условия
В образец договора ипотечного займа принято вносить следующие условия:
- Предмет соглашения. Т.к. в случае оформления ипотеки передаются деньги, а не иные блага, то необходимо указать сумму и валюту;
- Цель. Сделка имеет конкретное назначение, это следует прописать в тексте – с указанием вида приобретаемой недвижимости и прочих характеристик;
- Проценты. Если заемщик готов предоставить беспроцентную рассрочку, то этот пункт должен содержаться в документе. Иначе стоимость займа будет исчисляться по ставке рефинансирования на дату, когда будет осуществляться его погашение;
- Обеспечение. Т.к. займ является ипотечным, следует зафиксировать передачу в залог приобретаемой недвижимости.
- Срок. Временных ограничений нет, стороны вправе самостоятельно определять длительность взаимоотношений, но если это не указать, то возврат заемных средств придется осуществлять по требованию заимодавца;
- Досрочное гашение. Следует обговорить такой немаловажный момент, как возможность и условия возврата денег преждевременно;
- Штрафные санкции. Даже при беспроцентных займах порой выставляются огромные штрафы, пени и пр. за просрочку платежей – поэтому данный вопрос следует обсудить заранее.
Налоговые льготы
Ипотечные займы в сознании людей воспринимаются как своеобразная кабала: ведь приходиться на протяжении многих лет рассчитываться за недвижимость, выплачивать отнюдь немалые проценты, да еще и постоянно переживать за то, что в случае невозможности возврата долга можно лишиться собственности. Но среди такого негатива есть и положительный момент – это существующие Единственный момент – заемщик (по совместительству и собственник имущества) должен иметь облагающиеся 13%-налогом доходы. При этом вычет рассчитывается исходя из суммы, в которую включаются уплаченные за год проценты по целевому займу. Правда, и размер полученных средств, и размер процентов, с которых возможно применить льготы по налогообложению, имеют ограничения. Популярные документы и процедуры: