Процедура финансового оздоровления

смотреть видео
Процедура финансового оздоровления составлена в соответствии с законодательством РФ. В разделе описана процедура финансового оздоровления при банкротстве и представлены шаблоны необходимых документов для проведения финансового оздоровления должника.
Полезная информация
Описания
>>>
Процедура финансового оздоровления

Одной из разновидностей процедур банкротства является финансовое оздоровление.

Под финансовым оздоровлением понимается процедура, которая осуществляется для восстановления платежеспособности должника и дальнейшего погашения его задолженности в соответствии с графиком погашения долгов.

Порядок проведения финансового оздоровления регламентирован главой 5 (ст. 7692) Федеральный закон от 26.10.2002 г. № 127-ФЗ (ред. от 29.12.2015) "О несостоятельности (банкротстве)" (далее – Закон о банкротстве).

В соответствии с п. 1 ст. 76 Закона о банкротстве финансовое оздоровление вводится в ходе процедуры наблюдения после обращения к первому собранию кредиторов или к арбитражному суду с соответствующем ходатайством.

Порядок обращения о введении финансового оздоровления

Обратиться с ходатайством о введении финансового оздоровления вправе:

  • должник;
  • учредители (участники) должника;
  • орган, уполномоченный собственником имущества должника - унитарного предприятия;
  • третье лицо или третьи лица.

В соответствии с п. 5 ст. 77 Закона о банкротстве к ходатайству должны быть приложены:

  • план финансового оздоровления;
  • график погашения задолженности;
  • протокол общего собрания учредителей (участников) должника - юридического лица или решение органа, уполномоченного собственником имущества должника - унитарного предприятия;
  • перечень учредителей (участников), которые проголосовали за обращение к собранию кредиторов с ходатайством о введении финансового оздоровления;
  • сведения о предлагаемом обеспечении исполнения обязательств должником в соответствии с графиком погашения задолженности. Такие сведения указываются при наличии обеспечения;
  • и иные документы.

Если ходатайство подано от третьего лица или третьих лиц, то к нему нужно приложить только:

  • график погашения задолженности, подписанный уполномоченным лицом;
  • документы о третьем лице или третьих лицах (п. 2 ст. 78 Закона о банкротстве).

Следует отметить, что выше перечисленные лица, обязаны представить ходатайство о введении финансового оздоровления и приложенные к нему документы, временному управляющему и в арбитражный суд не позднее чем за 15 дней до даты проведения собрания кредиторов (п. 2 ст. 76 Закона о банкротстве). А временный управляющий после получения ходатайства и приложений к нему обязан предоставить всем кредиторам возможность ознакомления с данными документами.

Если общее собрание кредиторов приняло решение о введении финансового оздоровления, то арбитражный суд должен вынести соответствующее определение и утвердить административного управляющего. Финансовое оздоровление вводится арбитражных судом не более чем на 2 года (п. 6 ст. 80 Закона о банкротстве).

Последствия введения финансового оздоровления

В п. 1 ст. 81 Закона о банкротстве перечислены следующие последствия после введения финансового оздоровления:

  • требования кредиторов об уплате обязательных платежей и по денежным обязательствам могут быть предъявлены к должнику только с соблюдением установленного законом порядка. Исключением из этого правила является оплата текущих платежей;
  • отмена ранее принятых мер по обеспечению требований кредиторов;
  • ограничения распоряжения имуществом должником, в том числе арест, могут быть наложены только в арбитражном процессе по делу о банкротстве;
  • приостановление осуществление имущественных взысканий по исполнительным документам. Исключением из этого пункта являются взыскания по исполнительным документам, выданных на основании вступивших в силу решений: об истребовании имущества из чужого незаконного владения; о взыскании задолженности по заработной плате; выплате вознаграждений авторам результатов интеллектуальной деятельности; о выплате компенсации сверх возмещения вреда; о возмещении вреда, причиненного жизни или здоровью;
  • удовлетворение требований учредителя (или участника) о выделе доли (пая) в имуществе должника - юридического лица на основании выхода из состава его учредителей (участников) не допускается;
  • выплата действительной стоимости доли (пая), а так-же выкуп или приобретение должником размещенных акций либо не допускается;
  • не допущение изъятия собственником имущества должника - унитарного предприятия принадлежащего должнику имущества;
  • не допущение выплаты дивидендов по эмиссионным ценным бумагам и иных платежей по ним, доходов по долям (паям), распределение прибыли между учредителями (участниками);
  • прекращение денежных обязательств должника путем зачета встречного однородного требования, предоставления отступного или иным способом не допускается, если при этом нарушается очередность удовлетворения требований либо если такое прекращение приводит к преимущественному удовлетворению требований кредиторов одной очереди, обязательства которых прекращаются, перед другими кредиторами;
  • штрафы, пени и иные неустойки, подлежащие уплате проценты и другие санкции за ненадлежащее исполнение (или неисполнение) обязательных платежей денежных обязательств не начисляются. Исключения составляют текущие платежи.

Обязанности арбитражного управляющего

Для осуществления финансового оздоровления арбитражный суд назначает административного управляющего в соответствии с требованиями ст. 45 Закона о банкротстве.

Права и обязанности административного управляющего прописаны в ст. 83 Закона о банкротстве.

Согласно п. 3 ст. 83 Закона о банкротстве административный управляющий в ходе финансового оздоровления выполняет следующие функции:

  • ведение реестра требований кредиторов;
  • созыв собрание кредиторов;
  • рассматривание отчетов о ходе выполнения графика погашения задолженности и плана финансового оздоровления (при наличии),
  • осуществление контроля за своевременным исполнением должником текущих требований кредиторов,
  • контроль за выполнением плана и графика погашения задолженности
  • прочие функции.

Порядок окончания финансового оздоровления

Финансовое оздоровление может быть прекращено раньше установленного законом срока, если:

  • в ходе финансового оздоровления неоднократно или существенно (на срок более чем пятнадцать дней) нарушались сроки удовлетворения требований кредиторов, установленных графиком погашения задолженности;
  • в арбитражный суд не было направлено в установленный срок соглашения об обеспечении обязательств должника в соответствии с графиком погашения задолженности (п. 1 ст. 87 Закона о банкротстве).

При окончании установленного законом срока для введения финансового оздоровления (п. 1 ст. 80 Закона о банкротстве) должник должен предоставить арбитражному управляющему отчет о результатах проведения.

К отчету должны быть приложены:

  • баланс должника на последнюю отчетную дату;
  • отчет о прибылях и об убытках должника;
  • документы, подтверждающие погашение требований (п. 2 ст. 88 Закона о банкротстве).

Выше перечисленные документы должны быть направлены арбитражному управляющему за месяц до истечения установленного срока финансового оздоровления.

По результатам рассмотрения отчета арбитражный управляющий должен составить заключения и направить его кредиторам и арбитражный суд не позднее чем через 10 дней после получения отчета (п. 3 ст. 88 Закона о банкротстве).

Арбитражный суд в зависимости от результата финансового оздоровления и жалоб кредиторов может вынести судебный акт:

  • определение о прекращении производства по делу о банкротстве. Такое определение выносится, если жалобы кредиторов признаны необоснованными и непогашенная задолженность отсутствует;
  • определение о введении внешнего управления. Такое решение выносится, если есть возможность восстановить платежеспособность должника;
  • решение о признании должника банкротом и об открытии конкурсного производства. Выносится при отсутствии оснований для введения внешнего управления и при наличии признаков банкротства (п. 6 ст. 88 Закона о банкротстве).

Процедура финансового оздоровления

Процедура финансового оздоровления

Порядок действий:

1.

Определить что такое финансовое оздоровление

Финансовое оздоровление — это процедура банкротства, направленная на восстановление платежеспособности предприятия должника и погашение задолженности в соответствии с графиком погашения задолженности.

2.

Способ введения процедуры финансового оздоровления

В ходе процедуры наблюдения должник на основании решения своих учредителей (участников), органа, уполномоченного собственником имущества должника - унитарного предприятия, учредители (участники) должника, орган, уполномоченный собственником имущества должника - унитарного предприятия, третье лицо или третьи лица в установленном законом о банкротстве порядке вправе обратиться к первому собранию кредиторов и в отдельных случаях - к арбитражному суду с ходатайством о введении финансового оздоровления.

Решение об обращении к первому собранию кредиторов с ходатайством о введении финансового оздоровления принимается на общем собрании большинством голосов учредителей (участников) должника, принявших участие в указанном собрании, или органом, уполномоченным собственником имущества должника - унитарного предприятия. Учредители (участники) должника, голосовавшие за принятие решения об обращении к первому собранию кредиторов с ходатайством о введении финансового оздоровления, вправе предоставить обеспечение исполнения должником обязательств в соответствии с графиком погашения задолженности в порядке и в размере, которые предусмотрены настоящим Федеральным законом, или организовать предоставление такого обеспечения.

По согласованию с должником ходатайство о введении финансового оздоровления может быть подано третьим лицом или третьими лицами. Указанное ходатайство должно содержать сведения о предлагаемом обеспечении третьим лицом или третьими лицами исполнения должником обязательств в соответствии с графиком погашения задолженности.

3.

Собрать пакет документов

3.1.

Ходатайство о введении процедуры финансового оздоровления.

С ходатайством о введении финансового оздоровления к первому собранию кредиторов, не позднее чем за 15 дней до даты проведения собрания, имеют право обращаться — учредители предприятия должника, собственник имущества должника, уполномоченный государственный орган и третьи лица по согласованию с должником.

При обращении к собранию кредиторов с ходатайством о введении финансового оздоровления лица, принявшие решение об обращении с таким ходатайством, обязаны представить указанное ходатайство и прилагаемые к нему документы временному управляющему и в арбитражный суд не позднее чем за 15 дней до даты проведения собрания кредиторов.

К ходатайству необходимо приложить следующие документы:

3.1.1.

График погашения задолженности.

График погашения задолженности подписывается лицом, уполномоченным на это учредителями (участниками) должника, собственником имущества должника - унитарного предприятия, и с даты утверждения графика погашения задолженности арбитражным судом возникает обязанность должника погасить задолженность должника перед кредиторами в установленные графиком сроки.

Графиком погашения задолженности должно предусматриваться погашение всех требований кредиторов, включенных в реестр требований кредиторов, не позднее чем за месяц до даты окончания срока финансового оздоровления, а также погашение требований кредиторов первой и второй очереди не позднее чем через шесть месяцев с даты введения финансового оздоровления.

3.1.2.

Обеспечение исполнения обязательств.

Исполнение должником обязательств в соответствии с графиком погашения задолженности может быть обеспечено:

Залогом (ипотекой).

Независимой гарантией.

Государственной или муниципальной гарантией.

Поручительством.

Иными способами, не противоречащими закону о банкротстве.

3.2.

Копия Протокола общего собрания учредителей (участников) должника или решение органа, уполномоченного собственником имущества должника - унитарного предприятия.

3.3.

Уведомление о вручении или иные документы, подтверждающие направление другим лицам, участвующим в деле, копий ходатайства и приложенных к нему документов, которые у других лиц, участвующих в деле, отсутствуют.

3.4.

Копия свидетельства о государственной регистрации в качестве юридического лица.

3.5.

Копия свидетельства о постановке на налоговый учет юридического лица.

3.6.

Выписка из Единого государственного реестра юридических лиц.

3.7.

.

4.

Направить копию пакета документов сторонам процесса

Готовое ходатайство с приложенными документами направьте по почте всем участникам процесса: вам понадобятся копии квитанций о направлении ходатайства лицам, участвующим в деле, помимо прочих документов их нужно будет приложить к заявлению в суд.

5.

Направить ходатайство с приложениями к нему в суд

Ходатайство о введении процедуры финансового оздоровления подается в арбитражный суд, в котором рассматривается дело о банкротстве должника.

6.

Порядок введения финансового оздоровления

Финансовое оздоровление вводится арбитражным судом на основании решения собрания кредиторов, за исключением отдельных случаев установленных законом о банкротстве. Одновременно с вынесением определения о введении финансового оздоровления арбитражный суд утверждает административного управляющего.

В определении Арбитражного суда указывается:

- срок финансового оздоровления;

- утвержденный судом график погашения задолженности.

В случае предоставления обеспечения исполнения обязательств в соответствии с графиком погашения задолженности определение о введении финансового оздоровления должно содержать сведения о лицах, предоставивших обеспечение, размере и способах такого обеспечения.

Определение суда о введении финансового оздоровления подлежит немедленному исполнению и может быть обжаловано.

Финансовое оздоровление вводится на срок не более чем два года.

7.

Последствия введения процедуры финансового оздоровления

Требования кредиторов по денежным обязательствам, за исключением текущих платежей, могут быть предъявлены к должнику только с соблюдением особого порядка предъявления требований к должнику.

Ранее принятые меры по обеспечению требований кредиторов отменяются.

Аресты на имущество должника и иные ограничения могут быть наложены только в арбитражном процессе по делу о банкротстве.

Осуществление имущественных взысканий по исполнительным документам приостанавливается, за исключением вступивших в законную силу до даты введения финансового оздоровления решений о взыскании задолженности по заработной плате, выплате вознаграждений авторам результатов интеллектуальной деятельности, об истребовании имущества из чужого незаконного владения, о возмещении вреда, причиненного жизни или здоровью, возмещении морального вреда.

Удовлетворение требований учредителя (участника) должника о выделе доли (пая) в связи с выходом из состава его учредителей (участников), выкуп или приобретение должником размещенных акций либо выплата действительной стоимости доли (пая) не допускается.

Изъятие собственником имущества должника - унитарного предприятия принадлежащего должнику имущества не допускается.

Выплата дивидендов и распределение прибыли между учредителями (участниками) должника не допускаются.

Прекращение денежных обязательств должника путем зачета встречного однородного требования, предоставления отступного или иным способом не допускается, если при этом нарушается очередность удовлетворения требований кредиторов либо если такое прекращение приводит к преимущественному удовлетворению требований кредиторов одной очереди, обязательства которых прекращаются, перед другими кредиторами.

Неустойки (штрафы, пени), подлежащие уплате проценты и иные санкции за неисполнение или ненадлежащее исполнение денежных обязательств и обязательных платежей не начисляются, за исключением текущих платежей.

8.

Административный управляющий

Административный управляющий утверждается арбитражным судом и действует с даты его утверждения арбитражным судом до прекращения финансового оздоровления либо до его отстранения или освобождения арбитражным судом.

Административный управляющий в ходе финансового оздоровления обязан:

1.

Вести реестр кредиторов.

2.

Созывать собрания кредиторов.

3.

Рассматривать отчеты о ходе выполнения графика погашения задолженности и плана финансового оздоровления (при наличии такого плана), представленные должником, и предоставлять собранию кредиторов заключения о ходе выполнения графика погашения задолженности и плана финансового оздоровления.

4.

Предоставлять собранию кредиторов или комитету кредиторов на рассмотрение информацию о ходе выполнения графика погашения задолженности в порядке и в объеме, которые установлены собранием кредиторов или комитетом кредиторов.

5.

Осуществлять контроль за своевременным исполнением должником текущих требований кредиторов.

6.

Осуществлять контроль за ходом выполнения плана финансового оздоровления и графика погашения задолженности.

7.

Осуществлять контроль за своевременностью и полнотой перечисления денежных средств на погашение требований кредиторов.

8.

В случае неисполнения должником обязательств в соответствии с графиком погашения задолженности требовать от лиц, предоставивших обеспечение исполнения должником обязательств в соответствии с графиком погашения задолженности, исполнения обязанностей, вытекающих из предоставленного обеспечения.

9.

Завершение процедуры финансового оздоровления

За месяц до окончания процедуры финансового оздоровления руководитель предприятия – должника обязан представить отчет о результатах проведения финансового оздоровления и соответствующие бухгалтерские документы административному управляющему.

Административный управляющий рассматривает отчет должника, составляет заключение и отправляет кредиторам.

В случае если требования кредиторов в процедуре финансового оздоровления не удовлетворены или административному управляющему не представлен отчет со стороны должника о результатах проведения финансового оздоровления, кредиторы вправе обратиться в арбитражный суд с ходатайством о введении процедуры внешнего управления или процедуры конкурсного производства.

10.

Итоги процедуры финансового оздоровления

По итогам рассмотрения результатов финансового оздоровления, а также жалоб кредиторов арбитражный суд принимает один из судебных актов:

1.

Определение о прекращении производства по делу о банкротстве в случае, если непогашенная задолженность отсутствует и жалобы кредиторов признаны необоснованными.

2.

Определение о введении внешнего управления в случае наличия возможности восстановить платежеспособность должника.

3.

Решение о признании должника банкротом и об открытии конкурсного производства в случае отсутствия оснований для введения внешнего управления и при наличии признаков банкротства.

Конец процедуры


Нормативная документация

1.

Нормы Арбитражного процессуального кодекса РФ: глава 28

2.

Нормы Федерального закона от 26.10.2002 № 127-ФЗ "О несостоятельности (банкротстве)": глава V.